Geld- en kapitaalmarktrekeningen financiële instellingen 1999-2012

Tabeltoelichting

Toelichting onderwerpen

Verandering van vorderingen

Totaal veranderingen van vorderingen

Monetair goud

Het goud dat door de De Nederlandsche Bank (DNB) wordt aangehouden als bestanddeel van de officiële reserves.

Obligaties

Verhandelbare waardepapieren met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of meer. Meestal is sprake van een vaste rentevergoeding, maar ook zogenaamde floating rate notes (obligaties met een variabele rente) en zero-coupon obligaties (obligaties die ver onder de nominale waarde zijn geëmitteerd en waarover geen rente wordt vergoed) komen voor.

Financiële derivaten

Financiële derivaten zijn financiële stukken gebaseerd op of afgeleid van een andere onderliggende waarde (bijvoorbeeld effecten, rente, valuta of grondstoffen), met het oog op verkleinen van risico's of juist speculatieve doeleinden. Bij derivaten worden afspraken gemaakt over mogelijke (toekomstige) koop-/verkoopprijzen van de onderliggende waarden of worden cashflows tegen elkaar uitgeruild. Alleen de afgeleide instrumenten die een marktwaarde hebben (omdat zij verhandelbaar zijn of op de markt kunnen worden gecompenseerd) worden als vorderingen beschouwd.
Tot de financiële derivaten behoren opties, warrants, futures, swaps, en forward rate agreements. Tot de derivaten behoren niet de onderliggende waarde, de terug te betalen margestorting en de afgeleide instrumenten die niet verhandelbaar zijn. De financiële derivaten zijn gesaldeerd opgenomen, dat wil zeggen als verandering van vorderingen minus verandering van schulden.

Aandelen

De deelnemingen in het risicodragend vermogen van ondernemingen en instellingen voorzover in de vorm van verhandelbare waardepapieren.

Waardepapier op korte termijn

Verhandelbare waardepapieren met een oorspronkelijke looptijd tot 1 jaar.
Dit zijn schatkistpapier (dutch treasury certificates), door financiële instellingen in omloop gebrachte waardepapieren (spaarbrieven, spaarbewijzen aan toonder, certificates of deposit), evenals door lagere overheid en bedrijven in omloop gebrachte waardepapieren (commercial paper).

Deelnemingen

De deelnemingen in het risicodragend vermogen van ondernemingen en instellingen met uitzondering van aandelen.

Leningen op korte termijn

Leningen met een oorspronkelijke looptijd tot 1 jaar. Voorbeelden hiervan zijn: dag- en kasgeldleningen, rekening-courantkredieten, voorschotten en voorfinancieringen.
Dag- en kasgeldleningen verstrekt aan geldscheppende financiële instellingen worden tot de deposito's gerekend.

Leningen op lange termijn

Leningen met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of meer.

Onroerend goed beleggingen

Direct vastgoed niet bestemd voor eigen gebruik. Het betreft woningen, kantoorgebouwen, winkels, landelijke eigendommen (zoals grond, terreinen, natuurgebieden) en overig direct vastgoed (zoals fabrieksgebouwen, garages, parkeerterreinen en bungalowparken).

Technische verzekeringsverplichtingen

Deze omvatten pensioenvoorzieningen, levensverzekeringvoorzieningen en overige verzekeringstechnische voorzieningen. Pensioenvoorzieningen zijn schulden van pensioenfondsen en levensverzekeringsmaatschappijen aan huishoudens, die betrekking hebben op de pensioenverzekering van werknemers of zelfstandigen. Levensverzekeringvoorzieningen zijn schulden van pensioenfondsen en levensverzekeringsmaatschappijen aan huishoudens, die betrekking hebben op de levensverzekering.
De overige verzekeringstechnische voorzieningen hebben betrekking op:
- vooruitbetaalde premies, dit zijn de premies die in de verslagperiode zijn betaald, maar die betrekking hebben op de volgende verslagperiode.
- voorzieningen voor openstaande aanspraken, dit zijn de aanspraken die zich in de verslagperiode hebben voorgedaan, maar die nog niet zijn afgewikkeld.

Verandering van schulden

Totaal veranderingen van schulden

Obligaties

Verhandelbare waardepapieren met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of meer. Meestal is sprake van een vaste rentevergoeding, maar ook zogenaamde floating rate notes (obligaties met een variabele rente) en zero-coupon obligaties (obligaties die ver onder de nominale waarde zijn geëmitteerd en waarover geen rente wordt vergoed) komen voor.

Aandelen en deelnemingen

De deelnemingen in het risicodragend vermogen van ondernemingen en instellingen.

Waardepapier op korte termijn

Verhandelbare waardepapieren met een oorspronkelijke looptijd tot 1 jaar.
Dit zijn schatkistpapier (dutch treasury certificates), door financiële instellingen in omloop gebrachte waardepapieren (spaarbrieven, spaarbewijzen aan toonder, certificates of deposit), evenals door lagere overheid en bedrijven in omloop gebrachte waardepapieren (commercial paper).

Leningen op korte termijn

Leningen met een oorspronkelijke looptijd tot 1 jaar. Voorbeelden hiervan zijn: dag- en kasgeldleningen, rekening-courantkredieten, voorschotten en voorfinancieringen.
Dag- en kasgeldleningen verstrekt aan geldscheppende financiële instellingen worden tot de deposito's gerekend.

Leningen op lange termijn

Leningen met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of meer. Onder deze categorie wordt ook financiële lease opgenomen.

Technische verzekeringsverplichtingen

Deze omvatten pensioenvoorzieningen, levensverzekeringvoorzieningen en overige verzekeringstechnische voorzieningen. Pensioenvoorzieningen zijn schulden van pensioenfondsen en levensverzekeringsmaatschappijen aan huishoudens, die betrekking hebben op de pensioenverzekering van werknemers of zelfstandigen. Levensverzekeringvoorzieningen zijn schulden van pensioenfondsen en levensverzekeringsmaatschappijen aan huishoudens, die betrekking hebben op de levensverzekering.
De overige verzekeringstechnische voorzieningen hebben betrekking op:
- vooruitbetaalde premies, dit zijn de premies die in de verslagperiode zijn betaald, maar die betrekking hebben op de volgende verslagperiode.
- voorzieningen voor openstaande aanspraken, dit zijn de aanspraken die zich in de verslagperiode hebben voorgedaan, maar die nog niet zijn afgewikkeld.

Saldo van verand. vord. en schulden

Saldo van veranderingen vorderingen en schulden.
Deze post bevat het totaal van de verandering van vorderingen verminderd met het totaal van de verandering van schulden.

Transitoria

Deze post omvat vorderingen en schulden als gevolg van een tijdsverschil tussen het ontstaan van schuldverhoudingen en de afwikkeling ervan. Dit komt voor als goederen en diensten worden verkocht en de betaling niet direct gebeurt, of als een deel van de prijs vooruit wordt betaald. Ook het tijdsverschil tussen betalingen van kosten en ontvangsten van opbrengsten en de toerekening over de perioden waar de betalingen en ontvangsten betrekking op hebben, maken deel uit van de transitoria. Voorbeelden zijn te betalen rente en vooruitontvangen premies.
De transitoria worden alleen weergegeven als verandering van vorderingen verminderd met de verandering van schulden.

Saldo + of - van financiële middelen

Deze post bevat het saldo van verandering van vorderingen en schulden plus de transitoria. Dit saldo komt overeen met de post vorderingensaldo uit de Nationale rekeningen.